＃提问＃老师，11月份公司社保花名册上突然增加了一个新人并产生了社保费1179元，我们先从银行账户上交了这笔款，后来想方设法找到这个人，他给了我们所有的社保费1179元，我们收到这个款怎么账务处理

478751152 追问

2019-12-12 15:37

不是我司职工，也不该交，只是社保上已产生了这笔费用，税务上申报时必须交，所以只能先从银行账户交款了

郭老师 解答

2019-12-12 15:38

不往来就可以借其他应收款贷，银行存款收到做，相反分录。

478751152 追问

2019-12-12 15:46

至今都不晓得这个人在网上是怎么增加上去的，请教1、收到这人的现金1179元怎么做分录 ，现金是给了老板 2、税务上扣缴了银行账户上的社保费怎么做分录。3、老板说这个现金就先放在他身上用企业日常开支，怎么做分录

郭老师 解答

2019-12-12 15:48

借现金贷其他应收款。

郭老师 解答

2019-12-12 15:48

借其他应收款贷银行存款。

郭老师 解答

2019-12-12 15:48

现金挂账就可以。

478751152 追问

2019-12-12 15:50

可以分别列出以上三点的分录吗，还是以上三点只要写这一个分录

郭老师 解答

2019-12-12 15:53

你好，我的回复已经回复了，第一个就是回复的第一个问题。顺序对号就可以。

478751152 追问

2019-12-12 20:34

老师，像这种情况，做账可以做在公司外账上吗

478751152 追问

2019-12-12 20:36

这个人交的社保要不要在个税平台上申报

郭老师 解答

2019-12-12 20:47

他有工资的吗
没有工资没发申报的