8月份付境外的推广费5万，12月2日税务代扣代缴增值税及附加税，现在是11月所属期，代扣代缴的增值税可以作为进项抵扣。 应付代扣代缴税款分录怎么做？符合抵扣条件的进项怎么做分录。

CJ 追问

2019-12-13 13:39

8月份已经付境外美金，12月2月才去税务局申报扣款的。但是现在还是11月所属期阿我想要抵扣这笔这笔增值税，怎么做全部分录？

小惑老师 解答

2019-12-13 13:41

你还没有代缴这个月没发抵扣有增值税的

CJ 追问

2019-12-13 13:42

更正11月29日补缴申报的增值税及附加税。

CJ 追问

2019-12-13 13:57

更正11月29日银行已经扣掉这笔增值税

CJ 追问

2019-12-13 14:17

这是我写的分录 麻烦老师看看哪里错的要更改

小惑老师 解答

2019-12-13 15:05

第一步表示什么意思