老师您好 我们是劳务公司跟中铁签了劳务借调协议 中铁代发工资 让我们全额开票 开票金额少于发放的工资 这是属于全额还是差额

Yearn 追问

2019-12-13 14:16

是我们给中铁开票

郭老师 解答

2019-12-13 14:20

开票金额怎么会少于发工资的呢。同这里看不出是差额还是全额，你单位是差额征税的，你就可以开差额征税。

Yearn 追问

2019-12-13 15:19

差额征税一般是怎么操作呢

郭老师 解答

2019-12-13 15:21

你单位的职工是成本，对方给你的是收入。他俩的差额交税。

Yearn 追问

2019-12-13 15:46

差额交税只是体现在所得税嘛，增值税呢 我们全额开票全额交税嘛

郭老师 解答

2019-12-13 15:50

只是差额所得税全额。

郭老师 解答

2019-12-13 15:50

增值税是差额。所得税是全额。

Yearn 追问

2019-12-14 10:45

意思就是交增值税是开票收入减去员工工资剩下的这块交税。所得税就是开票收入全额，员工工资这块就不能再次抵减所得税是嘛

Yearn 追问

2019-12-14 10:46

那员工工资这块我们又怎么入账呢 不做公司员工成本

郭老师 解答

2019-12-14 10:48

增值税的对所得税的开票收入全额减去员工工资做成本。