请问去年有张缴纳增值税的凭据没入账，今年怎么记账，直接记录吗？

垂杨 追问

2019-12-13 16:48

对不上啊，不光是因为这个，银行有好多未达账项

垂杨 追问

2019-12-13 16:49

就是因为发现银行对不上，找原因

宸宸老师 解答

2019-12-13 16:49

您好，那您先把有单据的做掉的【在确保这笔账确实没做过】，可以反结账的

垂杨 追问

2019-12-13 16:49

找出来的，其中有一笔这个去年的增值税缴费单为入账

垂杨 追问

2019-12-13 16:49

未

宸宸老师 解答

2019-12-13 16:50

您好，那您就反结账做一下吧

垂杨 追问

2019-12-13 16:50

我做到2019年怎么做呢

宸宸老师 解答

2019-12-13 16:51

您好，您这个可以自己考虑的，摘要里务必写清楚

垂杨 追问

2019-12-13 16:51

因为会计已经把凭证做到了2019年，我想看看会计做得对不对

宸宸老师 解答

2019-12-13 16:52

您好，这样做按理说是不对的，除非您之前每个月都做了未达账项的余额调节表

垂杨 追问

2019-12-13 16:54

我想问，要想2019年做会计分录，要，借什么，贷什么呢

宸宸老师 解答

2019-12-13 16:56

您好，借：应交税费——未交增值税  ，贷：银行存款