你好老师，合作社修建的冷库，一部分钱农牧局出，一部分合作社出，农牧局给的钱还要给社员折股量化，这个冷库属于自建还是接受投资？

明天会更好 追问

2019-12-14 09:39

你好，这个拨款怎么做分录？

赵海龙老师 解答

2019-12-14 10:00

借：银行存款
  贷：其他应付款/专项应付款（根据合作社制度设置）

明天会更好 追问

2019-12-14 10:24

你好，我做的是专项应付款，但是冷库建成后，这个专项应付款怎么办，

赵海龙老师 解答

2019-12-14 11:14

你付款买材料的时候，借：专项应付款
   贷：银行存款
就把这个科目冲平了

明天会更好 追问

2019-12-14 11:58

你好，刚开始付材料款的时候是合作社的钱，这个专项应付款没我来，这个做不做固定资产

赵海龙老师 解答

2019-12-14 12:22

冷库做固定资产
之前计入费用的一次性冲销从专项应付款走

明天会更好 追问

2019-12-14 13:07

你好老师，具体的分录

明天会更好 追问

2019-12-14 13:08

你好老师，具体的分录怎么做？

赵海龙老师 解答

2019-12-14 13:45

借，固定资产
贷银行存款
借累计折旧
贷其他应付款

明天会更好 追问

2019-12-14 13:57

你好，农牧局的款我记得是专项应付款，

赵海龙老师 解答

2019-12-14 14:11

恩大致的思路明白就可以，不必纠结具体的细节。