上月漏记了一笔销售收入和结转成本，但是利润已经从应付货款中扣除，怎么调帐？

好不好的呀 追问

2019-12-14 18:27

是这样的，客户直接把款转给我们供应商了。销售2000元直接转给第三方厂家，实际销售成本是1800从2000里扣，中间有200元利润放在供应商帐上，这200元直接从应付的货款里扣除了，但是确漏记了前面的1800和2000的收入及成本分录，这个月如何调整？

好不好的呀 追问

2019-12-14 18:30

后面购入一笔3K的货品，和厂家结帐时：
借：库存商品  3000
    贷：其他应收款200
          银行存款2800
这笔已经做帐了，直接把200利润扣出来了
但是前面那笔的收入和成本漏记了

徐阿富老师 解答

2019-12-14 18:33

你稍等，我现在开车在外面，迟点回复你

好不好的呀 追问

2019-12-14 18:34

好的，感谢！

好不好的呀 追问

2019-12-14 18:41

26.1/2这个分录漏记了，但是中间的差价利润263已经扣除。第二个月才发现 漏记，怎么调整?

徐阿富老师 解答

2019-12-14 21:32

你好，我们一个个来：1销售客户时本来应该借应收账款2000    贷主营业务收入  贷应交税费  2，现在款直接转给供应商，那么借应付账款2000   贷应收账款2000，

徐阿富老师 解答

2019-12-14 21:34

你200已经减了应付款，那么现在补计：1销售客户时本来应该借应收账款2000 贷主营业务收入 贷应交税费 2，现在款直接转给供应商，那么借应付账款1800 贷应收账款1800，