采购对方公司货物 货物回来一半 发票先全部开回来了怎么处理

微信用户 追问

2019-12-15 10:00

怎么做分录

微信用户 追问

2019-12-15 10:01

现在不可以进项税抵扣嘛

宸宸老师 解答

2019-12-15 10:01

您好
借 原材料
应交税费-待抵扣进项税额 这里是一半的税额
贷 应付账款

微信用户 追问

2019-12-15 10:22

老师

微信用户 追问

2019-12-15 10:23

光专票回来怎么处理分录

宸宸老师 解答

2019-12-15 10:28

您好，只有发票，不能入账。

微信用户 追问

2019-12-15 10:31

有采购合同 且回来一半货 可以嘛

宸宸老师 解答

2019-12-15 10:34

您好，可以的，当然可以

微信用户 追问

2019-12-15 10:41

老师  11月采购粉条20斤 *4元=80元
当月  回来10斤粉条   收到专票  价73.39+税6.61=80元  剩下10斤12月回库怎么处理分录

宸宸老师 解答

2019-12-15 11:01

您好，
按照一半先暂估入账，税额也是按照一半金额入 待抵扣进项税额

宸宸老师 解答

2019-12-15 11:02

剩下的，收到以后做同样的分录。


全部收到以后，再做一笔分录
借 应交税费-待抵扣进项税额
贷 应交税费-应交增值税(进项税额)

微信用户 追问

2019-12-15 13:16

老师  最终是在12月才能做能进项税抵扣吧

宸宸老师 解答

2019-12-15 13:30

您好，是的，主要看你什么时候东西全部到

微信用户 追问

2019-12-15 13:54

就起全部货回来了在认证哦天

宸宸老师 解答

2019-12-15 13:59

您好，对的，那您就认证吧