老师，民非准则，比如计入限定性资产10万，然后对应支出5万怎么体现？如果不体现限定性资产减少的话，到解限的时候不是限定性转非限定性10万了？？

Zeng 追问

2019-12-16 09:46

那做分录体现出来限定性资产减少吗，怎么做，要不然账上一直是那个金额

答疑苏老师 解答

2019-12-16 09:48

你好 借 成本费用-限定性 贷 银行存款  最后结转成本费用  借 限定性净资产 贷 成本费用-限定性

Zeng 追问

2019-12-16 10:01

老师，您这个成本费用是灵活性的吗，比如说我弄个管理费用-技术服务费-限定性？

答疑苏老师 解答

2019-12-16 10:05

你好 是的 就是包含所有的性定性的成本费用。

Zeng 追问

2019-12-16 10:10

我还有一个疑问，那分录费用一借一贷，是不是相当与利润表没有这笔费用发生？

答疑苏老师 解答

2019-12-16 10:10

你好 利润表是看发生额 不是余额的。

Zeng 追问

2019-12-16 10:15

我试试，因为我想到收到限定性的时候计入了收入，那支出应该就是可以税前扣除的，要不然收入还是那么多，

答疑苏老师 解答

2019-12-16 10:23

你好 是的 是可以扣除的

Zeng 追问

2019-12-16 10:26

那那个成本结转需要手动？我用的是软件，不用手动的话好像不行呀

答疑苏老师 解答

2019-12-16 10:28

你好 不能自动结转损益吗？

Zeng 追问

2019-12-16 10:34

可以，但不知道自动的能不能体现限定性资产减少，因为他不像当后入，本来公式里面就自带了限定性和非限定在明细那里

答疑苏老师 解答

2019-12-16 10:35

你好 损益一般都是自动结转的  同学可以看下 如果没自动结转到限定性资产的 可以再转一步。

Zeng 追问

2019-12-16 11:00

就是手动转一步？

答疑苏老师 解答

2019-12-16 11:02

你好  如果没结转到限定性的话 ，就是结转到非限定性了 ，所以转到限定性就可以了。