我们公司卖化妆品，发货的时候快递费由员工垫付，月底的时候再给员工报销，这样的分录怎么做

X 追问

2019-12-16 11:31

那发货的时候不用记分录吗

X 追问

2019-12-16 11:35

还有一种情况，我们有会员，交钱充值的那种，等到买货的时候直接从充值的钱里面扣，然后快递费也从这里面扣，怎么做分录

立红老师 解答

2019-12-16 11:38

你好，发货时确认收入就可以的。如果确认运费，借：销售费用  贷：其他应付款——员工
月末报销是地，借：其他应付款  贷：库存现金
冲值时，借：库存现金等  贷：预收账款  消费时：，借：预收账款  贷：主营业务收入等

X 追问

2019-12-16 11:41

您这是回答第一个问题还是第二个

X 追问

2019-12-16 11:44

从充值的里扣快递费，也算到收入里吗

立红老师 解答

2019-12-16 11:49

你好，上面两条是第一个，下面写冲值的是第二个
冲值消费再支付的快递费用计入销售费用，借：销售费用  贷：库存现金等

X 追问

2019-12-16 11:59

好的，还有一种情况是顾客自己承担运费的，跟货款一起付给我们怎么做分录

立红老师 解答

2019-12-16 12:03

你好，如果是顾客自己承担运费的，将运费部分计入其他应付款——快递，货款部分确认收入就可以

X 追问

2019-12-16 12:12

那怎么冲减其他应付款快递

立红老师 解答

2019-12-16 12:15

你好，支付快递费时，借：其他应付款   贷：库存现金

X 追问

2019-12-17 10:02

这个快递费是由另一家公司找顺丰快递寄出去的，与卖东西的不是一家，这要怎么记，而且这笔费用已经记在另一家公司的管理费用里了

立红老师 解答

2019-12-17 10:12

你好，如果您单位将来支付，计入销售费用