之前代理记账做的摊销房租走的是管理费和累计摊销，我接手录期初余额的时候没有累计摊销科目，那么累计摊销的期初数和发生额我可以录在什么科目里？因为公司业务不多 所以购买的是excel那种做账软件，是否可以用别的科目代替呢？现在应该怎么做 正常应该是做笔更正吧 可是我无法按照他做的录入期初余额了。

yi平 追问

2019-12-16 16:37

我需要再做一笔更正吗？

小黎老师 解答

2019-12-16 16:39

您好，可以直接对冲 做一笔正确的分录

yi平 追问

2019-12-16 16:50

我按照累计摊销贷方余额和发生额录在累计折旧的贷方吗

小黎老师 解答

2019-12-16 16:51

您好，是的  可以对应录入 或者您自己在科目上增加一个累计摊销科目