可以直接把往来科目直接转以前年度损益吗？还是必须把往来科目转损益再转

冰凌 追问

2019-12-16 19:32

之前会计往来乱冲销，对不上，导致所有往来科目都有余额，现在要清理，好多余额是18年留下来的，领导说要冲到以前利润中

邹老师 解答

2019-12-16 19:32

你好，那应当把之前乱冲销的分录做相反分录冲销才是的

冰凌 追问

2019-12-16 19:34

还有实收资本，是去年开张时候，会计为期初平做的，和领导核实根本不存在，也要冲到2018未分配利润，怎么做账

冰凌 追问

2019-12-16 19:35

2年多的积累，没有明细，根本冲不回，截止到11底各科目业务都给了准确数，领导让安准确数调账

邹老师 解答

2019-12-16 19:37

你好，还有实收资本，是去年开张时候，会计为期初平做的（这里会计为期初平做的是什么意思？）

冰凌 追问

2019-12-16 19:39

资产等于负债加所有者权益，期初只有现金银行，为了开账用的实收资本，公司之前是烂账，期初除了银行和现金啥也没有

邹老师 解答

2019-12-16 19:40

你好，是期初实收资本就是错误的意思？

冰凌 追问

2019-12-16 19:40

对

邹老师 解答

2019-12-16 19:46

你好，那应当重新建账，录入正确的实收资本期初数才是的

冰凌 追问

2019-12-16 19:47

老师，你做梦呢！账本来就是烂账建账，只有银行现金知道，别的都不清楚，都过了2年了，重新建什么账

邹老师 解答

2019-12-16 19:49

你好，如果只知道现金，银行存款，其他都不知道，那这样是无法建账的
建账的前提是需要知道所有科目的期初余额，而且符合资产=负债+所有者权益  这个等式关系才可以建账
而不能人为的把现金，银行存款期初数就对应的填写在实收资本栏次的 （因为对应的不一定是实收资本科目的）