老师，你好，我公司食堂每天买完菜就来财务报销，员工吃饭，每顿饭五元，从工资里扣，现在不知道这个账怎么做？

wenwen 追问

2019-12-17 09:21

老师，我公司买菜的费用，是公司补贴一部分，员工就按每顿5元来扣，那买完菜来报销，出纳给了现金，这步分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-12-17 09:26

你好   借管理费用-福利费  贷应付职工薪酬 -福利费 借应付职工薪酬-福利费 其他应收款-个人员工餐费 贷库存现金

wenwen 追问

2019-12-17 09:30

老师，这个费用是每天都报销的，但是只有到月底考勤出来后，我才知道员工到底需要扣多少，你的分录其他应收款——个人，是个未知数

meizi老师 解答

2019-12-17 09:31

你好  那你现在每天报销是报销的单位和员工合计部分   吗？

wenwen 追问

2019-12-17 09:33

是呀，是平常食堂开支的全部费用

meizi老师 解答

2019-12-17 09:33

你好 那你就支付挂其他应收款 。你月末才知道的话 就到时在冲其他应收款 做费用 和挂其他应收款-员工往来

wenwen 追问

2019-12-17 09:39

老师，是厨师买完菜来报销，我做其他应收款，贷：库存现金，等月底，属于公司负担的借：管理费用—福利费，贷其他应收款就可以了吗？中间还需要通过应付职工薪酬这个科目吗？

meizi老师 解答

2019-12-17 09:40

你好 你还得公司部分的 要走应付职工薪酬去做  你看我上面分录都给你写了  借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 -福利费 借应付职工薪酬-福利费 其他应收款-个人员工餐费 贷其他应收款