老师，你好！我们公司2019年4月1日申请成为一般纳税人，现在我发现一直增值税专用发票抵扣联，开票时间为2019年1月20日。请问这张发票我们公司能抵扣吗？如果不能，是否是需要开票日期为2019年4月1日之后的才能用于抵扣呢？

学堂用户_ph341092 追问

2019-12-17 13:54

老师，请问为什么抵扣那个平台里面未抵扣我能查询的到呢？我是否需要把这张发票勾选为不抵扣发票呢？

暖暖老师 解答

2019-12-17 13:54

能查询到但是不可以抵扣的

学堂用户_ph341092 追问

2019-12-17 13:58

类似于这种不能抵扣的发票，是否需要把它勾选为不抵扣的发票呢？还是就等它一直挂到上面。

暖暖老师 解答

2019-12-17 13:59

让他自己挂着就可以，不用管

学堂用户_ph341092 追问

2019-12-17 14:04

请问老师，2019年7月对方单位给我们开了一直增值税专用发票，当时拿过来的时候他们金额开错了，我们退还给了他们，由他们作废另开发票给我们（另开发票已收到）。今天我清理平台发票时，发现了这张发票还是正常的状态，就咨询了对方单位，他们这张发票忘记了作废，请问他们本月开红字冲销，我这边应该如何处理呢？

暖暖老师 解答

2019-12-17 14:05

你们不用管，那张已经退回了就可以

学堂用户_ph341092 追问

2019-12-17 14:06

如果他们本月开红字冲销，原来那种本打算作废的发票，发票联和抵扣联是否还是要拿给我们公司呢？

暖暖老师 解答

2019-12-17 14:07

你们没有做账，已经退还了就不存在

学堂用户_ph341092 追问

2019-12-17 14:14

那他们本月开红字冲销我们也可以不管吧。发票抵扣那个平台我也不管那一笔抵扣就可以吗？

暖暖老师 解答

2019-12-17 14:15

关键你们没做账，也不需要红字发票冲减

学堂用户_ph341092 追问

2019-12-17 14:21

谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-12-17 14:22

不客气，麻烦给予五星好评