老师，一个法人下有两家企业，一家货代，一家车队，货代呢，有拖车业务都是找自家车队在做的，所以有正常业务往来，平常货代都会转账给车队支付运费，现在是这么个情况，货代下面有现金一百多万，车队呢因为今年年初刚开，资金不够，所以法人垫了一百多万用于公司日常开支运作，想问下，可不可以把货代里面这个现金用什么办法拿来抵车队欠法人的钱呢？能有什么方法去操作吗？

zhouye 追问

2019-12-17 20:50

借钱？要怎么操作啊？

郭老师 解答

2019-12-17 20:50

出借款协议就可以。

zhouye 追问

2019-12-17 20:53

老师，能详细点说下吗？还有这个会计账目上要怎么做呢？这样子对这种关联企业会被税务局查吗？

郭老师 解答

2019-12-17 20:56

车队借货贷的钱。
这个操作明白吧。

郭老师 解答

2019-12-17 20:56

借款就得有借款协议。

郭老师 解答

2019-12-17 20:57

车队借银行存款贷其他应付款，
货代借其他应收款贷现金。

郭老师 解答

2019-12-17 20:57

税务局还有可能让你们约定利息交纳增值税所得税。

zhouye 追问

2019-12-17 21:04

那老师，借款协议是就自己做一份吗？然后车队是借银行存款贷其他应付款货代，然后再借其他应付款货代，贷其他应付款法人这样吗？

郭老师 解答

2019-12-17 21:05

可以自己做
分录可以的

zhouye 追问

2019-12-17 21:07

好的，我明白了，谢谢老师，对了，我们货代是免税的，那借款这个还要交增值税吗？

郭老师 解答

2019-12-17 21:07

利息收入需要交增值税

zhouye 追问

2019-12-17 21:10

还有老师我再问问，这个同一法人的，那借款合同甲乙方都是同一个人，不要紧吗？还有能不能是以0利息方式呢？

郭老师 解答

2019-12-17 21:28

甲乙不是同一个人，是同一个法人的没有关系

zhouye 追问

2019-12-17 21:32

签合同那里甲方乙方都签法人名字可以吗？然后以0利息的方式能行吗？这样还需要再交税吗？

郭老师 解答

2019-12-17 21:32

不能
签的是企业名字
税务局不找你们的可以0利息

zhouye 追问

2019-12-17 21:36

好的，老师，那如果是0利息方式的，是不是就不用交税了？

郭老师 解答

2019-12-17 21:40

没有利息不交税的