收到老板借款，但是没有写收据给他，有银行回单，这样附件行不行？还是这个收据必须要写

南言 追问

2019-12-18 10:23

那这个收据有没有都可以是吧？因为是老板暂时借款，他也没有要收据，我就没开，有没有影响

郭老师 解答

2019-12-18 10:25

可以没有的
用回但也可以的

南言 追问

2019-12-18 10:26

还有老师，假如说是今年12月份就发生业务，但是跨年1月才能收到发票，这样处理起来麻烦吗？因为跨年了

郭老师 解答

2019-12-18 10:27

不麻烦的
属于12月份的，把发票放12月份就可以

南言 追问

2019-12-18 10:29

但是12月的已经装订存档了呢？到时候收到发票又放在哪里

郭老师 解答

2019-12-18 10:30

放到一月份，以前年度损益调整做

南言 追问

2019-12-18 10:32

科目直接就用以前年度损益调整吗？那我十二月份付款未收到发票时这笔分录怎么做？

郭老师 解答

2019-12-18 10:34

你好，借xx费用贷银存

南言 追问

2019-12-18 10:35

万一是收到专票的话，又冲销XX费用是吗？

郭老师 解答

2019-12-18 10:37

没看懂你说的什么意思

南言 追问

2019-12-18 10:39

我的意思是，12月份不确定对方开给我们的是专票还是普票，因为我们是一般纳税人 。我12月入账是以全额入账费用。要是1月份收到专票，税额是不是就冲销一部分费用

郭老师 解答

2019-12-18 10:42

借应付贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整，进项贷进项
借以前年度损益调整贷利润分配