红字发票开错，跨月了作废不了，那进项税多转出怎么处理

简单的指甲油 追问

2016-04-13 10:17

我需要实际的操作流程，谢谢

简单的指甲油 追问

2016-04-13 10:26

我三月份在开票系统做了三份红字，开错了，直接删除，但是数据已经提交到了国税。月初才发现。现在就是国税系统上的红字税额比我实际的红字税额多了八十几万。请问这样是要怎么处理

简单的指甲油 追问

2016-04-13 10:31

我说的不清楚吗，现在是作废不了了。跨月了。您刚才不是说跨月了作废不了

简单的指甲油 追问

2016-04-13 10:44

那是不需要到税务办理吗，直接我们在报表上处理吗

简单的指甲油 追问

2016-04-13 10:47

可是我那三份红字是需要作废的。是多开的。

简单的指甲油 追问

2016-04-13 10:50

就是开错了。我说的不够清楚吗

邹老师 解答

2016-04-13 10:09

借；原材料等科目     贷；应交税费-应交增值税（进项税额转出）

邹老师 解答

2016-04-13 10:14

结转以后月份抵扣

邹老师 解答

2016-04-13 10:21

你按正常的申报，负数发票对应的负数销项，也就是起到进项抵扣作用的，结转以后抵扣就是了，与平时申报没有什么区别

邹老师 解答

2016-04-13 10:29

开错了你需要作废，作废完了有需要把作废的发票信息提交到国税系统

邹老师 解答

2016-04-13 10:35

所以说结转以后月份抵扣

邹老师 解答

2016-04-13 10:45

是的

邹老师 解答

2016-04-13 10:49

既然申请了负数发票，为什么是多开的呢