老师，项目所在地预交完税时，预交的企业所得税，怎么做分录啊

顽皮 追问

2019-12-19 14:29

那老师这个需要月末结转吗怎么结转？
还有异地预交的个税怎么做分录

maize老师 解答

2019-12-19 14:39

借应交税费应交个人所得税，贷银行， 月末计提所得税做借所得税费用 贷应交税费应交所得税

顽皮 追问

2019-12-19 15:02

个税怎么处理呢

maize老师 解答

2019-12-19 15:10

借应交税费应交个人所得税，贷银行

maize老师 解答

2019-12-19 15:10

你这个不是交工资薪金个税么么，

顽皮 追问

2019-12-19 15:11

这个不需要月末结转，因为这样借方有余额

maize老师 解答

2019-12-19 15:12

这个是工资薪金个人所得税就需要按上面那个图做，你看我发给你的图

顽皮 追问

2019-12-19 15:13

我每个月计提工资时没有管这个异地预交的个税，我该如何处理啊

maize老师 解答

2019-12-19 15:21

需要做上去才可以，你只看你完税证明是不是这个工资薪金代扣代缴个人所得税，是的就需要按图片做

顽皮 追问

2019-12-19 15:26

我也不知道是扣缴的哪些人的个人所得税，老师可以说下具体怎么操作吗

maize老师 解答

2019-12-19 15:34

上面有，你完税证明我看学员截图是工资薪金个人所得税，

maize老师 解答

2019-12-19 15:34

那你们异地预缴不知道交那些那咋交税的？

顽皮 追问

2019-12-19 15:37

都是项目上的人去交税费，然后把完税证明寄回来，不是有些交多少个税说是核定的，我刚刚核算了一下我们有好几个完税证明的个税都是开票金额的0.004左右，也有0.011左右的我也不清楚

maize老师 解答

2019-12-19 15:43

你看那个税目是写工资还是啥

顽皮 追问

2019-12-19 16:43

写的是工资薪金，也有些是经营所得

maize老师 解答

2019-12-19 16:44

经营所得这个是做借所得税费用 贷应交税费应交所得税

顽皮 追问

2019-12-19 16:47

那工资薪金那个我现在怎么处理呢

maize老师 解答

2019-12-19 16:49

需要弄清楚代扣那些人个税，不清楚就只能挂这，借应交税费应交个人所得税，贷银行