暂估成本 借 库存商品 贷 银行存款 结转成本 借 主营业务成本 贷 库存商品 年底暂估的成本发票开不了 现在怎么调出来上企业所得税。

傻傻的芝麻 追问

2019-12-19 16:00

那账上就一直挂着暂估的那一笔

玲老师 解答

2019-12-19 16:08

红冲暂估的 正常做成本费用

傻傻的芝麻 追问

2019-12-19 16:18

那库存商品就负了呗  主营成本也负了。

玲老师 解答

2019-12-19 16:26

再做一笔不是估的   你原来不是写了暂估吗

傻傻的芝麻 追问

2019-12-19 16:29

就是冲减  然后同样的分录在做一遍  到时候汇算清缴时候成本调减上税呗  但这样账面体现不出来

玲老师 解答

2019-12-19 16:37

是的 就是这样操作的

傻傻的芝麻 追问

2019-12-19 16:41

傻傻的芝麻 追问

2019-12-19 16:41

这样可以不

玲老师 解答

2019-12-19 16:53

最简便的方法就是原来暂的分录就动了 直接年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！年度汇算清缴调表不调账

傻傻的芝麻 追问

2019-12-19 17:04

好的  谢谢  麻烦你了。

玲老师 解答

2019-12-19 17:12

不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价