老师，开了收入发票出去，可以不结转成本吗？

逆流的鱼 追问

2019-12-19 17:21

没有凭据，怎么结转成本

bamboo老师 解答

2019-12-19 17:22

可以暂估成本结转

逆流的鱼 追问

2019-12-19 17:23

当时老板，把他门店的货拿到公司里来开收入发票11万出去了，现在什么凭据都没有

逆流的鱼 追问

2019-12-19 17:23

怎么办

bamboo老师 解答

2019-12-19 17:27

那可以做个暂估入库的分录
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
然后做结转成本的分录

逆流的鱼 追问

2019-12-19 17:28

补不回来发票，也没有收据，也可以这样做吗？

bamboo老师 解答

2019-12-19 17:34

是的 可以这样处理 汇算清缴的时候纳税调增

逆流的鱼 追问

2019-12-19 17:47

好的谢谢老师哈

bamboo老师 解答

2019-12-19 18:13

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

逆流的鱼 追问

2019-12-19 18:21

老师，那后期，应付账款怎么平

bamboo老师 解答

2019-12-19 18:22

汇算清缴的时候可以写分录
借：以前年度损益调整 借方红字
贷：应付账款 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

逆流的鱼 追问

2019-12-19 18:26

借：以前年度损益调整 借方红字
贷：应付账款 贷方红字，老师这个分录不是很明白

bamboo老师 解答

2019-12-19 18:27

就是红字冲销上年的分录

逆流的鱼 追问

2019-12-19 18:29

就是做红字分录，借：以前年度损益调整，贷：应付账款-暂估是吗？

bamboo老师 解答

2019-12-19 18:29

对的 是这样理解的

逆流的鱼 追问

2019-12-19 18:32

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-12-19 18:32

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快