例如合同总额是12万，合同签订是今年4月到明年3月开始提供劳务，收入本公司12月年底应该确认是9万的收入么

加油 追问

2019-12-19 18:33

就是每月提供什么保洁服务

maize老师 解答

2019-12-19 18:43

你们这个劳务活动发生么，发生就需要确认收入，你这个发生多少就需要确认多少了，你们这个是按月提供服务吧，那这个就12万/12月=1万，那这个今年确认9万，是对的  增值税收入是销售应税劳务或服务，为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。

加油 追问

2019-12-19 18:46

如果对方公司想让我们今年增值税开出明年那3万的金额可以么

maize老师 解答

2019-12-19 18:48

那你这个增值税收入是一次确定，所得税按权责发生制做

加油 追问

2019-12-19 18:52

会计分录怎么做啊

maize老师 解答

2019-12-19 18:53

借其他应收款 贷预收账款  应交税费应交增值税

加油 追问

2019-12-19 19:04

请写下收入和开12万发票的具体分录，各数据是多少，有点不太明白

maize老师 解答

2019-12-19 19:06

借其他应收款 贷预收账款12万 应交税费应交增值税12万*6%    按月做借预收账款 9万 贷主营业务收入9万

加油 追问

2019-12-19 19:26

那发票和报表上收入会有差额对吧，收入填9税填12✖️百分之六

maize老师 解答

2019-12-19 19:29

做应交税费应交增值税这个是按12万确定，这个是所得税收入和增值税有出入

加油 追问

2019-12-19 19:30

恩，那增值税报表里的收入我填多少啊

加油 追问

2019-12-19 19:31

比如软件里本月确认收入9万税是12万的，增值税里的收入填12万？

maize老师 解答

2019-12-19 19:33

12万填写是12万，增值税按你开发票确认

加油 追问

2019-12-19 19:41

明年增值税报表里就不填收入和税率了，会计上再确认3万的收入对吧

maize老师 解答

2019-12-19 19:43

会计上再确认3万的收入对吧  是的

加油 追问

2019-12-19 19:45

增值税的报表里的收入金额，和会计软件里收入确认有差是正常的对吧

maize老师 解答

2019-12-19 19:50

增值税的报表里的收入金额，和会计软件里收入确认有差是正常的对吧 是