例如合同总额是12万，合同签订是今年4月到明年3月开始提供劳务，收入本公司12月年底应该确认是9万的收入么

加油 追问

2019-12-19 18:47

如果对方公司想开出明年剩余3万的增值税票可以么

糖果老师 解答

2019-12-19 18:49

可以，对方想一次性开可以开

加油 追问

2019-12-19 18:53

会计分录怎么做啊

糖果老师 解答

2019-12-19 18:55

你们一次性收到12万了吗

加油 追问

2019-12-19 18:58

没收到钱，就是对方想开12万的票

糖果老师 解答

2019-12-19 19:00

借应收账款9+税款，贷应交税费-应交增值税（销项税额）12*适用税率，贷主营业务收入9

加油 追问

2019-12-19 19:02

这个收入和票上的收入销售额就不一样了

糖果老师 解答

2019-12-19 19:04

开票不代表达到收入确认条件啊，开票只是代表需要缴税而已

加油 追问

2019-12-19 19:08

那是不是如果之前收入确认，每月的应该确认收入1万，按一万缴税

加油 追问

2019-12-19 19:08

如果每月工作内容固定

糖果老师 解答

2019-12-19 19:10

嗯嗯是的，正常的话是每月的应该确认收入1万，按一万缴税

加油 追问

2019-12-19 19:15

如果给对方开了0.5的票，是不是要确认未开发票收入，同样交1的比例的税

糖果老师 解答

2019-12-19 19:16

嗯嗯是的，这个理解是正确的。

加油 追问

2019-12-19 19:19

那今年把票开了，明年的会计分录是不是借银行3减税率，贷主营收入3减税率，那增值税申报怎么申报啊

糖果老师 解答

2019-12-19 19:43

分录是对的，增值税申报全部在今年做可以了。