你好，老师，银行支出当期费用，已做了费用，到发票到年底未收到，这种做怎样的账务处理

小虾米 追问

2019-12-20 09:50

你好，老师，因为基本上都是季度租金和前期费用，我均已按当期费用入账摊销，这种的话也是这样处理吗

朴老师 解答

2019-12-20 09:57

可以的，只要有发票就可以了

小虾米 追问

2019-12-20 10:01

你好，老师，如果明年汇算清缴任然没有收到发票，是不是要调表不调帐，等交完了所得税之后在做减少费用账务处理

朴老师 解答

2019-12-20 10:11

要调增的哦，直接调增就行了

小虾米 追问

2019-12-20 10:16

比如3月是汇算清缴，发票到3月底任然没有收到(跨年都没收到)，我是不是在3月份做一笔调增会计分录

朴老师 解答

2019-12-20 10:23

直接汇算清缴调增了就可以了

小虾米 追问

2019-12-20 10:25

好的，谢谢老师

小虾米 追问

2019-12-20 10:27

老师，我还有个问题，就是当月银行支出费用，但未收到发票，我做成
借:其他应收款
   贷银行存款
还是借:其他应付款
             贷:银行存款
那个比较合适

朴老师 解答

2019-12-20 10:33

其他应收款就可以了

小虾米 追问

2019-12-20 10:34

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2019-12-20 10:38

满意请给五星好评，谢谢