请问机票费用，服务名称是经济代理服务的是不是没法抵扣，只有开具注明的旅客运输服务的机票费才能抵扣

沫沫 追问

2019-12-20 14:40

好的，谢谢

沫沫 追问

2019-12-20 14:42

老师，之前的房租费都是进的其他应付款_预提费用，现在发票已经开具回来了，这个怎么来做呢？

汪晨老师 解答

2019-12-20 14:50

你好，借  管理费用  贷  其他应付款

沫沫 追问

2019-12-20 14:50

这次开具的房租费发票包含了18年10月_12月的，18年后3个月的房租费怎么来调呢。现在才想起18年在汇算的时候这三个月的房租费发票还没开具

汪晨老师 解答

2019-12-20 14:52

你好，借  以前年度损益调整    贷  其他应付款       借  管理费用    贷  以前年度损益调整

沫沫 追问

2019-12-20 14:53

按月预提的，当时做账是借管理费用_房租
贷其他应付款_预提费用
现在取得发票了是要把原来的冲掉吗？然后重新做一笔分录原来的分录，只是把其他应付款二级换成房东，对不对

汪晨老师 解答

2019-12-20 15:03

你好，不知道你没发票也做费用了，如果你已做借管理费用_房租贷其他应付款_预提费用的话，汇算清缴前取得发票无需调整分录，发票留存即可。

沫沫 追问

2019-12-20 15:09

我的意思是18年最后一个季度预提了房租费，但是在今年这个月去开具的，没有在汇算前取得发票，这个月开具的发票是18年10月_19年9月份的。我要怎么调整去年最后一个季度的房租费

汪晨老师 解答

2019-12-20 15:16

你好，冲销管理费用。借  以前年度损益调整   贷  利润分配-未分配利润

沫沫 追问

2019-12-20 16:04

只做最后一笔分录嘛，那我这次开回来的发票金额包含了去年3个月的，我调去年的就做上面你说的那个分录，然后再按发票金额入账嘛

汪晨老师 解答

2019-12-20 16:11

你好，是的是这个意思。