老师10月份工资报个税做账多了1497元，实际银行少1494元，怎么处理啊

maize老师 解答

2019-12-20 16:11

借应交税费 应交个人所得税 贷银行，先这么做，后续退回冲掉这个

青柠° 追问

2019-12-20 16:35

个税是0申报，工资数多做了

maize老师 解答

2019-12-20 16:40

那这个后续没有给员工说补发么，那这个做借应付职工薪酬 工资 贷应交税费应交个人所得税，先这么做，后续补上冲掉这个

青柠° 追问

2019-12-20 16:46

怎么冲，这完全是做工资表统计错了，实发工资是对的，

maize老师 解答

2019-12-20 16:50

实际银行少1494元 这个不是说少么，这个不是少发工资么，

青柠° 追问

2019-12-21 15:03

银行出账是对的，做工资表错了，

maize老师 解答

2019-12-21 15:04

发工资也是对，都是做，只是工资表错，分录错么，那现在这个差额是挂哪里，你做相反方向，冲掉应付职工薪酬 工资