老师好，我想咨询下，我们公司销售60W的产品给京东，我现在给京东开了60W的发票。但是京东现在要退30W的货，票已经开出去了，京东那边也已经付款了，我这边是不是只能开红字发票了啊？京东那边说我这边可以先把款退给他，我这边暂时不开红票，下次他们要货的时候再把我之前开出去的票抵扣了，但是我钱却要退给他们，这算是什么操作啊？账务上应该怎么处理啊

老师好，我想咨询下，我们公司销售60W的产品给京东，我现在给京东开了60W的发票。但是京东现在要退30W的货，票已经开出去了，京东那边也已经付款了，我这边是不是只能开红字发票了啊？京东那边说我这边可以先把款退给他，我这边暂时不开红票，下次他们要货的时候再把我之前开出去的票抵扣了，但是我钱却要退给他们，这算是什么操作啊？账务上应该怎么处理啊

答： 这个的话，一般不这样处理。你想，钱退给他了，却不开红票。这样的话，税务可不管你哎。增值税，所得税 啥的，该交还得交。这样，你们公司的流动资金，都不知道可够交税的。

假如9月货款已开票，对方已经抵扣税票，11月付款直接扣掉扣款的，我们平账要开红字，红字发票应该要怎么开

答： 对方开红字信息表，你开负数发票。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

红字发票开好后（未抵扣的专票），账务具体怎么做？

答： 借；主营业务收入 应交税费（销项税额） 贷；应收账款等科目