公司公对公预付账款后，对方明确表示不会开票，现在我司需要怎么做账？

琳达 追问

2019-12-23 19:20

已经服务过了

邹老师 解答

2019-12-23 19:21

你好，那就做无票费用分录，汇算清缴做纳税调增处理

琳达 追问

2019-12-23 19:23

还有前期我们有客户是公对公付款给我们，我们咨询服务结束后他们不要发票，我这边怎么报税做账？

邹老师 解答

2019-12-23 19:25

你好，需要做无票收入申报，做无票收入分录
借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

琳达 追问

2019-12-23 19:27

报税时主营业务收入视同开票对吧

邹老师 解答

2019-12-23 19:27

你好，是的，与开具发票是一样做纳税申报的，只是这个收入没有开具发票而已

琳达 追问

2019-12-23 19:30

上面提到的汇算清缴时调增的费用：是汇款给对方的总额不是单独的税额吧

邹老师 解答

2019-12-23 19:33

你好，是按无票费用总金额做纳税调增处理，而不仅仅是针对税额部门做纳税调增处理

琳达 追问

2019-12-23 19:34

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-12-23 19:35

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢