老师好，我现在12月份支付房租46万元（2019.12-2020.5）半年房租，整年房租92万元，其中年租金有票的金额30万元（半年支付房租一次，首次支付后，分10万12月+20万一月份两个月份开普票给我），现在公司对公司账户给对方30万转账，其它走个人账户转给对方个人卡内，那我在账务处理上怎么做？

李丽 追问

2019-12-24 15:06

老师我的业务比较复杂，如果正常付房租，付款未收票的业务处理如您所指导的。但是现在我的矛盾的是，我是做30万房租，还是92万呢，其中我就30万公对公支付房租，含票。62万元未税房租，个人转个人。如果这笔钱都想体现在外账，如何做分录合理，不会被税局质疑？

maize老师 解答

2019-12-24 15:20

你这个差太多了点，税局要是查可以去看同地区别的房子那个租金，你们这个出入太多那税局也会质疑 这个只要是对销售方有影响，你这个实务中一般是有发票公户付款，没有私户付款，做账只做公户这个，有发票这个

maize老师 解答

2019-12-24 15:22

你付款就做付款分录，你按你预警收到发票可以摊销到月，做费用，收到发票做借预付账款 贷其他应付款 收到发票做这个