老师，我想问哈我们是建筑行业，别人挂在我们公司做项目，我们收管理费，那么内账要确认收入和成本吗？

我要学会计 追问

2019-12-24 15:24

我开发票给出包方和收到施工方开回来的材料票应该怎样做分录呢？

文文老师 解答

2019-12-24 15:26

内账可只做收管理费的，分录。确认为其他业务收入

我要学会计 追问

2019-12-24 15:32

嗯，我是这样想的，收到工程款时借：银存，贷其他应付-项目，工程款扣了管理费后，由老板私卡转给施工方，借：老板，贷：银存，借：其他应付，贷老板，其他应付科目的贷方就是我的真实收入，再借：其他应付贷主营收入，对不？

文文老师 解答

2019-12-24 15:33

这样处理也是可以的

我要学会计 追问

2019-12-24 15:35

老师，那施工方开来的发票，内账咋个做呢？

文文老师 解答

2019-12-24 15:39

施工方开来的发票，内账不需要做账了

我要学会计 追问

2019-12-24 15:48

老师，比如我们对公支付的材料款，应该要做吧，要把对公的银行账做进去！

文文老师 解答

2019-12-24 15:52

支付  借：其他应付-项目  贷：银存
与前面收工程款结合起来