老师，请问我们公司收到一笔投标保证金，是很久之前的项目了，之前没有做过分录入过账，现在对公账户收到这笔退回来的保证金，我要怎么做这笔分录？

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 16:24

是的，当时没有做过任何分录，没有如果账套

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 16:25

现在需要做一个分录，然后再做一个消掉的分录，该怎么做？

耿老师 解答

2019-12-24 16:25

你好！可以按收的的金额确认无票收入

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 16:32

这个不是收入啊

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 16:33

是投标保金啊，现在如果贷其他应收款的话是没有借方可以冲的

耿老师 解答

2019-12-24 16:35

你好！这笔业务应该是有收入的对吧？现在你是在做外账是吧？当初的业务没有做账也就是没有交税对吧

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 16:36

做的是内账

耿老师 解答

2019-12-24 16:37

你好！可以不入账把钱直接转给老板，因为这是建账前业务

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 16:44

那如果要做分录该怎么做，这笔收入必须得做才能对的上银行流水啊

耿老师 解答

2019-12-24 16:45

你好！计入其他应付款—老板名下就可以

小枣店主晓君 追问

2019-12-24 17:07

如果这样做我要怎么充掉这个其他应付款呢？用什么科目？

耿老师 解答

2019-12-24 21:19

你好！收款就计入其他应付款老板名下，然后在直接支付给老板就可以