老师您好我们是建筑施工企业，分包工程，有开票给总包，总包今年开始有一部分走劳务，直接代发了工资到工人工资卡，但是没有转账记录给我们，我们怎么做账证明这个是已经成为收入了

小缘 追问

2019-12-25 10:23

有开票给对方啊，对方走农民工工资付一部分款，一部分对公转账，就是农民工工资这部分怎么确认收入

朴老师 解答

2019-12-25 10:32

你收到的直接做成收入就行了，对方给你代发的也是你的收入

小缘 追问

2019-12-25 10:37

没有证据或者回单证明收入，

朴老师 解答

2019-12-25 10:42

你们的员工，然后他们用农民工专户来发的

小缘 追问

2019-12-25 11:16

对，还有问题就是，我们这个农民工因为不可能等到他们付款的时候才发工资，有些之前就自己公司先发了，后面要求走农民工专户把这些人又做一遍给他们发工资，金额 有点不一样，个税怎么报，

朴老师 解答

2019-12-25 11:21

你给他们工资表他们来发，你根据工资表来报个税

小缘 追问

2019-12-25 11:33

但是我们之前已经预先垫付发了一次了，

朴老师 解答

2019-12-25 11:43

工资发了两次吗？还是什么

小缘 追问

2019-12-25 12:20

对，就是公司发了一次，先垫付的，后面要走农民工，有代发一次，

朴老师 解答

2019-12-25 12:25

那你垫付的也收回来了

小缘 追问

2019-12-25 16:13

对，但是金额两次有些不一致，我报个税是以那次为主，多的吗，还有就是个税申报问题，因为申报的时候跟发的时候有时候不一致，最终一致这样可以吗

朴老师 解答

2019-12-25 16:23

嗯，可以的，只要最终一样一般没事

小缘 追问

2019-12-25 16:28

好的，谢谢，那我计提可以几个月一起计提吗

朴老师 解答

2019-12-25 16:35

最好是一个月计提一次的哦

小缘 追问

2019-12-25 16:35

好的谢谢，老师