我们有个挂靠的项目，这个月已经完工，发票也开完了，之前农民工工资是业主直接转给代发银行的，由于没有收到转账单据等材料就没处理，一直挂账显示业主欠款，如果现在取得单据该怎么平账呢？

阿慧 追问

2019-12-25 11:26

直接银行发给民工了

朴老师 解答

2019-12-25 11:32

你们是挂靠方还是被挂靠方

阿慧 追问

2019-12-25 11:33

被挂靠方

朴老师 解答

2019-12-25 11:44

你就收你的成本票，扣你的综合税率+管理费的点

阿慧 追问

2019-12-25 12:13

单说这两笔代扣代发的民工工资怎么处理，没有发票，最多有业主转款的单据

朴老师 解答

2019-12-25 12:17

要有工资表也可以的哦

阿慧 追问

2019-12-25 12:20

这个项目这个月已经完工，开了最后一笔工程款发票，民工工资业主强制打给他名下的劳务公司，但是劳务专票要下个月才拿到，跨月又跨年我该怎么进行账务处理呢？

朴老师 解答

2019-12-25 12:25

你可以先暂估你的成本

阿慧 追问

2019-12-25 12:27

暂估以及收到发票的分录怎么做呢？是专票，关键是跨月又跨年，谢谢老师

朴老师 解答

2019-12-25 12:34

暂估的就是借费用-暂估贷应付-暂估
收到发票冲暂估然后按照发票来做