租金怎么计提，分录怎么写，贷：制造费用-租赁费，借什么呢》

徐德艳 追问

2019-12-25 15:32

实际支付的时候，我拿到租户开给我的专票要怎么入账

maize老师 解答

2019-12-25 15:38

有差额？借制造费用-租赁费负数 贷其他应付款负数，按发票做

徐德艳 追问

2019-12-25 15:43

我的意思是计提的时候是借：管理费用租金，贷：其它应付款，拿到对方发票请款支付的时候是借：其它应付款，贷：银行存款，如果这样做账的话，发票的进项怎么提现，

maize老师 解答

2019-12-25 15:45

不是这样，你收到发票做借借：管理费用租金负数，贷：其它应付款，负数，之后按发票重新做借：管理费用租金，进项税额 贷：其它应付款，

徐德艳 追问

2019-12-25 15:46

我们系统不支持负数

徐德艳 追问

2019-12-25 15:48

那就是请款的时候做借:其它应付款，贷：管理费用租金，做相反分录冲回，之后再重新根据发票入账，此时贷方应该是银行存款吧

maize老师 解答

2019-12-25 15:55

是的，那就做相反的分录就可以

徐德艳 追问

2019-12-25 16:18

做相反分录就意味着之前是做错了的

maize老师 解答

2019-12-25 16:21

是的啊，你这个那不是没有做进项税额么，