我们是小规模纳税人，3月份开了开发费的发票，现在对方不付款给我们了，但是开的专票，税他们已经抵扣了，我现在是开红字发票冲销吗？需要对方把发票联和抵扣联退回吗？谢谢

苏瑜 追问

2019-12-25 17:35

我开了红字发票还要给对方呀，就是税我前面已经交了，要怎么办呀，抵扣我后面的税吗，我们是小规模纳税人

meizi老师 解答

2019-12-25 17:36

等下  你是小规模 你开的是普票还是专票 ？ 开的专票吗？ 那你缴纳的税费可以去申请抵减或者退税的。     专票的话 要去税局红冲。 如果你是代开的话

苏瑜 追问

2019-12-25 17:38

我们是科技型企业，就是可以自己开专票，是自己开的，这种怎么处理已经交了的税呀，老师

meizi老师 解答

2019-12-25 17:45

你好 去红冲处理 然后申请退税或者抵减 。 到时看税局专管员怎么说

苏瑜 追问

2019-12-25 17:51

开红票是跟当时的蓝字发票一模一样开吗，需要备注什么吗

meizi老师 解答

2019-12-25 17:53

你好 不需要备注什么 按你原发票来红冲

苏瑜 追问

2019-12-25 18:05

怎么做冲红的会计分录呀

meizi老师 解答

2019-12-25 18:06

你好 按你之前开票出去做的分录 。分录不变 金额负数冲就行了

苏瑜 追问

2019-12-25 18:17

就是税要问税务是抵扣后面要交的税还是找税务退税哈

meizi老师 解答

2019-12-25 18:22

你好 是的 因为有的税局不愿意给你们退。会让你们抵减

苏瑜 追问

2019-12-25 18:24

递减的话就不用去税务办理了哈，自己做账务处理就可以了哈，就是抵扣没有期限限制吧，如果抵扣小规模季报的时候是不是申报表也要填呀

meizi老师 解答

2019-12-25 19:39

你好      是的 到时你看系统会自动带出来 还是你们自己填写抵减