请问一下，12月底公司预付了50万的款出去，对方没有票开了，得跨年了，对于这种应该怎么处理呢，这预付款也不能做成本，企业成本低了要交所得税。 该怎么办呢

䁼奕 追问

2019-12-25 21:12

汇算清缴的时间是什么时候呢。我第一年做会计，不太明白。如果一月份开过来就行了嘛

文文老师 解答

2019-12-25 21:13

次年5月31日前，一月份开过来就行了

䁼奕 追问

2019-12-25 21:14

那请问一下老师。暂估成本的分录如何做呢

文文老师 解答

2019-12-25 21:19

借：主营业务成本或库存商品  贷：应付账款-暂估

䁼奕 追问

2019-12-25 21:23

等实际的发票到了的话应该如何呢。要红冲嘛还是。

文文老师 解答

2019-12-26 13:31

等实际的发票到了,红冲，再做蓝字分录