老师 有问题想请教 就是年末我们的进项发票比销项发票多 年末了都要认证掉吗 留底数比较多 我们该怎么办 怎么做分录呢

hhy 追问

2019-12-25 21:30

老师 具体的分录怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-12-25 21:33

借:成本费用等
应交税费-待认证进项税额
贷:应付账款

hhy 追问

2019-12-25 21:38

我上个月收到发票的时候 我没认证 但被我做了 借：应付账款-**公司 贷：银行存款

bamboo老师 解答

2019-12-25 21:39

这个是支付货款的分录

hhy 追问

2019-12-25 21:42

我发票其实是收到了  也付款了 但我没有认证 我就这样做分录了  不知道对不对

bamboo老师 解答

2019-12-25 21:43

借:成本费用等
应交税费-待认证进项税额
贷:应付账款
借:应付账款
贷:银行存款

hhy 追问

2019-12-25 21:44

现在是马上到年底了  我想认证了算了  但是认证后会出现发票有留底数  不知道这样行不行

bamboo老师 解答

2019-12-25 21:44

那您像我这样写分录就好了