老师，请问，我公司是销售安装空调一般纳税人企业，客户要求我们开2万的发票、但是我们要收他税店1200，他就打了21200到我公司账户，那我开2万的票出去，剩下的1200需要怎么样处理呢？

Double No 追问

2019-12-26 08:49

老师，如果我开21200，也是相当于收入啊，营业外收入也是一样吧，一般这样的情况老师是怎么样处理的呢？

朴老师 解答

2019-12-26 08:59

营业外收入要交百分之二十五的所得税。一般是税点单独收现金，或者打到私户

Double No 追问

2019-12-26 09:00

老师，那我全部是销售收入，是不是就只要缴纳2个点的税负呢，我公司是有税负率的

朴老师 解答

2019-12-26 09:07

你按照实际业务做账就可以了

Double No 追问

2019-12-26 09:11

那老师，你是建议我直接开21200，还是开2万好呢？

朴老师 解答

2019-12-26 09:17

看你自己的哦，你想怎么做呢？你直接开2万，然后1200做还了现金吧

Double No 追问

2019-12-26 09:24

老师，请问分录是怎么样的呀？不会做啊

朴老师 解答

2019-12-26 09:27

借银行21200贷主营业务收入贷销项贷现金1200