送心意

雨轩老师

职称中级会计师

2019-12-26 16:37

监管帐户也叫第三方监管账户,一般由企业与银行签订协议,委托银行对指定账户的特定用途资金进行专项管理和使用。交易双方都必须在监管银行开立账户,银行是资金的监管主体,从而保障了买卖双方的交易资金安全,维护了买卖双方的权益。

具体可分为两类账户:

1、银行特定授信项目相关的账户:比如基本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款、经营性物业贷款、应收账款质押融资、保理融资等;

2、资金需要进行专项管理的指定账户:如上市公司募集资金专项账户、私募投资基金募集资金账户等。

雨轩老师 解答

2019-12-26 16:38

在银行设立监管帐户需要的资料:

1、开立基本存款账户规定的证明文件;

2、基本存款账户开户登记证;

3、主管部门或其他有关部门的证明;

4、与经办行签订的账户监管协议;

5、账户监管业务审批表。

监管账户开户手续如下:

1、企业与银行签订账户监管协议,明确账户监管的期限、内容,以及监管账户的使用规定和付款流程;

2、凭监管协议以及其他开户资料向银行申请开立单位结算账户;

3、单位结算账户开立后,银行按照协议约定对资金进行监管。

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