老师，你好。本月更换账套录入期初数据。科目余额表上显示管理费用金额为12400（从公司成立2018年12月—2019年11月，），管理费用明细账金额为10000（从2019年1月—2019年11月）我录入的期初数据是12400，录入完成后，我查看新账套的管理费用明细账金额为12400，我想冲减管理费用，你看可以吗？

Supre 追问

2019-12-27 07:42

老师，你看下这张表。它的管理费用累计发生额包含了2018年末已结转到本年利润的金额，我启用账套时，本年利润和未分配利润还有管理费用累计发生额都是按这张表的数据填写的，会不会管理费用累计发生额就把2018年末已结转到本年利润的金额也加上了，我就想冲减

李夏平老师 解答

2019-12-27 16:43

12月建账 ， 管理费用是1-11月的累计发生额  。期初、期末无余额。