请问筹建期间的装修费，在过了这个期间后的5个月才开发票过来，也才付款，因为金额较大，需要进行摊销，请问这个要怎么处理呢？

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:08

没有收到

bamboo老师 解答

2019-12-27 14:09

借：长期待摊费用-装修费
贷：其他应付款-暂估
借：管理费用
贷：长期待摊费用-装修费

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:18

为什么是其他应付款？而不是应付账款呢？

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:20

还有，我的预付款是全款已经付清了，比如20万，但是暂估时候15万，这个做暂估的时候要不要贷预付款20万？

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:21

老师，我发错了，不好意思

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:21

装修的发票已经收到了，也付款了，就是一个筹建期的时间对不上

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:22

6月份装修现在12月才收到发票付款，前面的摊销要补录吗

bamboo老师 解答

2019-12-27 14:25

一般是购买货物之类的计入应付账款
请问是几月份装修结束的

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 14:52

6月份

bamboo老师 解答

2019-12-27 14:54

那前面的摊销要补录

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 16:24

老师，那是不是要从7月开始补摊销呢？

bamboo老师 解答

2019-12-27 16:24

是的 从7月开始补摊销  可以12月份一次性摊销6个月的入账

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 16:47

老师，那这个费用是一次计入管理费用还是说跟制造费用也分摊一部分？

bamboo老师 解答

2019-12-27 16:47

请问装修了哪些地方

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 16:49

是装修工程

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 16:50

整个厂的装修

bamboo老师 解答

2019-12-27 16:50

那应该在管理费用跟制造费用直接分摊

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-27 16:59

可是没有分摊的依据

bamboo老师 解答

2019-12-27 17:01

可以按照大概面积分摊下 或者管理用房屋跟厂房的入账价值分摊