老师以下图片的会计分录代表了既计提了盈余公积，又结转了盈余公积吗？

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 13:47

老师这个是17年做的？现在应该怎么补救啊。没有计提那个分录

答疑苏老师 解答

2019-12-27 13:50

你好 补做 借 利润分配-提取法定盈余公积 贷 盈余公积 这个分录

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 13:52

现在做还能调平17年的吗？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 13:58

你好 是的 你现在账上的利润分配-提取法定盈余公积是不是有贷方余额？

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:11

图片上俩个科目都记在贷方了，只是利润分配-未分配利润是负数记在贷方的

答疑苏老师 解答

2019-12-27 14:12

你好 老师知道，老师是说你确定17年没做计提的分录吗？

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:13

17年最终是图片显示的

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:14

嗯 账上就这一笔分录

答疑苏老师 解答

2019-12-27 14:26

你好 那是计提了 利润分配-法定盈余公积没有余额

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:31

但是现在资产负债表上的未分配利润期末-期初不等于利润表上的利润  应该怎么办呢老师

答疑苏老师 解答

2019-12-27 14:36

你好 这个是什么原因造成的？

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:43

就是因为他做了照片上的分录造成的，现在不知道应该怎么改

答疑苏老师 解答

2019-12-27 14:45

你好 提取了盈余公积就应该不相等的，是正确的。

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:47

就是说17年年末的资产负债表的未分配利润期末-期初就不等于利润表的净利润吗？差额就是这个盈余公积吗

答疑苏老师 解答

2019-12-27 14:50

你好 是的 差额就是这个盈余公积科目。

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 14:58

谢谢老师

答疑苏老师 解答

2019-12-27 14:58

不客气  祝工作顺利哦！

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 15:56

老师还有个问题，那这笔分录不会反应在资产负债表的盈余公积里吗？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:58

你好 会反应的 因为有盈余公积了。

嗳伱丶↓一世 追问

2019-12-27 16:02

但是这个资产负债表上还有没有体现  这是为啥呢老师？是因为他都用了未分配利润这个科目吗？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 16:08

你好 是的 没有的话 你看下是不是漏记了。或者少了一个分录。