郭老师，计提年终奖时分录，借管理费用-奖金，贷：应付职工薪酬-奖金，对吗？不是用管理费用-工资和应付薪酬-工资了吧？

烟花懿冷 追问

2019-12-27 14:23

噢，应付职工薪酬-奖金、津贴和补贴，我用的速达软件中有这个科目，您看用这个科目可以吗？但借管理费用-工资，您看这样是不是就不匹配了？

郭老师 解答

2019-12-27 14:25

你可以设置三级科目，奖金啥的。

烟花懿冷 追问

2019-12-27 14:30

噢，在工资二级科目下再设三级科目奖金？还是可以设奖金二级科目呢？我设置奖金二级科目的话，汇算清缴是不是也要算在工资里？

郭老师 解答

2019-12-27 14:32

每个月都有的奖金，年终奖，这些都属于工资的。

郭老师 解答

2019-12-27 14:32

如果你设置了奖金的话，你汇算清缴也是在工资里面，你这样看方便的话你可以这样设置。

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:18

郭老师，关于盘盈我还要问您，我现在账上库存就比实际多出10盒，销售都做完了，您看按盘盈处理对吗？还再借方库存商品 贷：待处理财产损溢？然后冲减管理费用，是这样吗？可我的账上现在就是库存商品多出来了，借方余额呀？

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:20

实际库里没有库存了，但我账面还有库存商品借方余额，这种情况算盘盈吗？如果再做借方库存商品，还对吗？

郭老师 解答

2019-12-27 15:21

你做了收入吗？
没有做收入，可以补做收入。

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:22

收入都做完了啊，收入没问题啊，也结转了成本了,就是库存商品借方余额，还有库存，实际应该为0

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:25

我这种情况是不是叫盘亏啊您看？

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:28

计入管理费用-盘亏对吗？

郭老师 解答

2019-12-27 15:28

这叫盘盈、
是不是之前多做了收入。

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:33

不会啊，收入肯定没问题，每月按照网店后台提现金额做的收入，结转的成本，我觉得我这样是盘亏，就是实际比账面少，您看不对吗？

郭老师 解答

2019-12-27 15:39

盘亏，你应该是少结转了成本

烟花懿冷 追问

2019-12-27 15:46

噢噢，成本按销售数量结转的，也没问题，那您看我怎么处理比较好？按盘亏计入管理费用-盘亏？

郭老师 解答

2019-12-27 15:51

你补一个结转成本的就行。

烟花懿冷 追问

2019-12-27 16:02

噢，郭老师，我们的库存有点乱，多出一万多元库存，能补结转吗？是不是金额有点大？做盘亏不好吧？所得税前不能扣除吧？那我做报损损失可以吗您看？

郭老师 解答

2019-12-27 16:08

结转就可以，你看到别让他出现，收入小于成本就行。

烟花懿冷 追问

2019-12-27 16:11

嗯好的，谢谢郭老师，我就结转成本吧，后面用附附件吗？不用做个结转成本的表了吧？直接结转了就行？

郭老师 解答

2019-12-27 16:27

可以自己写下计算过程的

烟花懿冷 追问

2019-12-27 17:10

噢，郭老师，我没有啥计算过程啊，就把库存商品余额结转了，不附附件直接结转可以吗？

郭老师 解答

2019-12-27 17:14

单价*数量就是成本的
可以