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宸宸老师

职称： 注册会计师

2019-12-27 14:18

您好，之前借方计入原材料还是费用科目的呢？

海贝 追问

2019-12-27 14:25

直接计入成本的

宸宸老师 解答

2019-12-27 14:28

拿到红字发票的同时也拿到正确抬头的蓝字发票了对吧

那就是直接做分录  摘要务必写清楚
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

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您好，收到红字发票，冲减这张红字发票对应的蓝字发票分录
2020-04-24 14:43:07
您好，之前借方计入原材料还是费用科目的呢？
2019-12-27 14:18:43
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款
2018-01-05 10:27:24
原来的分录做负数。
2014-11-21 10:36:53
进项大于销项，说明有留抵税额，不用做会计处理，红字发票开具之前要先有红字发票通知单，朋友，您跟我遇到的问题一样，在本月开红字发票冲减    方法：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。 3、开红字发票：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击  “专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。  
2015-02-09 20:58:49
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