送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-12-28 11:07

你好,这里的-28万,-10万,23万都是当月的利润总额,还是截止到当月的本年累计数据?
如果是当月的,那季度利润是亏损(-28万-10万+23万=-15万),不需要缴纳企业所得税的

仰望星空 追问

2019-12-28 11:12

老师,比如说一季度,二季度都缴纳了所得税,三季度亏损大于前面的利润总额,怎么处理,谢谢

邹老师 解答

2019-12-28 11:13

你好,第三季度不需要预交所得税
如果年度汇算清缴之后应纳所得税金额小于4个季度预交所得税金额,可以申请退税

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你好,这里的-28万,-10万,23万都是当月的利润总额,还是截止到当月的本年累计数据? 如果是当月的,那季度利润是亏损(-28万-10万+23万=-15万),不需要缴纳企业所得税的
2019-12-28 11:07:23
您好: 通常是这样理解,请问具体是什么问题呢。
2018-10-18 11:11:56
你好,利润总额是1-9月份的利润总额合计
2018-10-10 15:24:48
你好,是的,是这样计算,如果以前季度有亏损,需要先弥补亏损然后计算纳税
2017-11-19 11:52:28
是的,就是那个利润总额
2020-02-14 14:13:20
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