老师，请教一下，我司现在欠集团89万，然后现在银行存款还剩下48万，我现在是想把剩下的钱48万给回集团，同时，确认剩下的欠费金额为收入，那我应该怎么确认收入和税金呢？我发觉我这样做好像不对：我用欠债的款89万减去银行存款48万=41万为收入开票给集团，但是我发现因为确认41万为收入了，那我要缴纳增值税和附加税，那银行就不够钱扣款了，因为银行的48万的款给回集团了。

冰彤 追问

2019-12-28 18:08

就是把欠集团的款开发票回去给集团，并确认收入，。目前我公司的状态是要清理。因为我们公司还欠集团89万，而银行账户还剩下48万，那我要确认多少收入和税金才可以。

陈诗晗老师 解答

2019-12-28 18:10

你是看你实际开票的金额是多少，就确认多少收入
然后你还有多少钱，这是你的货币资金，和收入也不直接影响

冰彤 追问

2019-12-28 18:20

有关系的，因为我公司账户余额还剩下48万，同时我们还欠集团89万，现在集团要求我们把银行剩下的金额给回去他们，同时要开发票给他们。我现在不知道怎么算出要开发票的金额，因为要交税，不能单纯用89-48=41开票。因为开了41万，我又给回集团48万了，那我41万的税（增值税6%，附加税12%）没钱扣了。总的来说，我不知道怎么确认收入，让银行存款剩下的金额给出去，同时预留够金额扣税款。

陈诗晗老师 解答

2019-12-28 18:22

你实际 销售多少你就开具多少金额，就是了
和你欠款又是什么关系 
你收入是你实际销售 多少就是多少

冰彤 追问

2019-12-28 18:43

我们没有实际销售多少钱，那个欠款，是集团垫资我们使用，但是现在不够金额还款给集团，因此，他们让我们开票回去让他们清平他们付的钱。

陈诗晗老师 解答

2019-12-28 18:53

就是说你要开票平他们的账。
他给你支付的钱，也就是你的负债里面还有89万，你 现在可以归还 的有48万，那你再开具 41万就是了。
你说的没钱扣什么意思，你说开票没钱交税了吗
那如果是这样的话，
你是考虑开42万的发票，归还 47万

冰彤 追问

2019-12-28 22:45

是的，就是这个意思，但是我不知道如何核算准确的收入金额开票，让最后银行余额付给集团后0，所以想咨询一下您们！

陈诗晗老师 解答

2019-12-28 23:10

假设不含增值税开票金额X
X×13%+X×13%×12%+X=89-X×(1+13%)
求出X