老师，公司职工工会会费是公司直接从职工工资里扣的。按理会费是员工直接交到工会。公司直接扣了，这笔款怎么处理

芊茗 追问

2019-12-28 20:52

公司交工会时并没有把员工会费算里面

芊茗 追问

2019-12-28 21:00

老师比如按工资计提工会经费2000
计提
借:管理费用_工会经费2000
贷:应付职工薪酬_工会经费（集团工会）1200
贷:其他应付款_工会经费（税务代收40）800
缴纳
借:应付职工薪酬_工会1200
     其他应付款_工会     800
贷；银行存款

给员工代扣的85.6其他应付款就有余额这么多

芊茗 追问

2019-12-28 21:07

保险是公司垫付的，借；其他应付款_个人
贷；银行
发工资扣起来就在贷方；其他应付款_社保_个人
会费
就相当于直接扣了
借；工资
贷；其他应付款_会费
        银行
所以会费这个就有余额

宋生老师 解答

2019-12-29 20:31

您好！这个没有余额的了，你交多少员工的部分，就扣员工多少钱

芊茗 追问

2019-12-29 20:32

扣了员工的，没有交，暂时是做的贷方；其他应付款_工会会费

芊茗 追问

2019-12-29 20:34

老师。员工部分以后是交工会吗，到时候直接冲了就行了是吗