老师，我们是分公司，总公司只是开票，然后具体做账是我们做，今年开了一张红字发票，那我应该怎么做账阿，收入和往来我做了负数，主要税金这块不知道怎么处理

Only you 追问

2019-12-29 20:10

老师有正数收入，但是这个税款是最终就算退也是给总公司退，最多总公司再给我们把钱退回来，我觉得直接把我的销账冲了感觉好像没对着

郭老师 解答

2019-12-29 20:21

这个发票销售方是总公司吗？

Only you 追问

2019-12-29 20:25

对，老师，但是是分公司的项目，总公司只是开个发票，具体核算在分公司，预交部分是分公司预交，剩余的税款是总公司从工程款中扣除

郭老师 解答

2019-12-29 20:27

那就是总公司申请退回的

Only you 追问

2019-12-29 20:50

那红票是我拿过来做账的，老师，往来和收入我冲减了当起但是税金我不知道咋做

郭老师 解答

2019-12-29 20:51

购买方是你们
销售方是不是总公司的

Only you 追问

2019-12-29 20:57

够买方也不是我们，购买方是其他公司，销售方是总公司，总公司把红票来了后，我拿着第四联入账了，老师

郭老师 解答

2019-12-29 20:58

那不对，你们没法做账，不是你单位的业务

Only you 追问

2019-12-29 21:10

但是之前都是这么做着，之前总公司开了票后他们做借：应收账款~甲公司   贷：内部往来  ，然后具体账务是分公司做的

郭老师 解答

2019-12-29 21:19

那你这一次做之前相反分录