老师中午好，其他应收款科目有余额怎么处理？其他应收款余额是社保缴纳做账形成的，现在如何做分录冲销，谢谢！

紫晶 追问

2019-12-30 11:36

我每个月社保其他应收款只是245元，但是现在的余额5005元，觉得是以上做账形成的，谢谢！

辜老师 解答

2019-12-30 11:43

那你可以不要支付的，可以转入费用

紫晶 追问

2019-12-30 11:48

那如们转入费用，分录怎样做？？

辜老师 解答

2019-12-30 11:50

借：XX费用  贷：其他应收款

紫晶 追问

2019-12-30 11:52

老师，借：营业外支出 
贷：其他应收款（社保费）
这样可以不？？

辜老师 解答

2019-12-30 11:53

这样也是可以的额

紫晶 追问

2019-12-30 11:55

好的，谢谢老师

辜老师 解答

2019-12-30 13:07

好的，客气，帮到你就好