老师，我们公司在18年12月有一个电子承兑质押贷款，之前会计没有做短期借款，就做了银行内部转账，我现在还能调整么？

依然悠扬 追问

2019-12-30 14:48

19年4月到期的，会计仍旧做了内部转账，用银存一借一贷，贷款利息付支4617（关键这张票据涉及应收账款，应收票据，短期借款，会计根据银行流水就只有银存一个科目）

老江老师 解答

2019-12-30 14:50

最初质押时的分录是怎么写的？

依然悠扬 追问

2019-12-30 14:54

摘要账户间转款  借：银存12万，贷银存12万，原始凭证如图

依然悠扬 追问

2019-12-30 14:54

老江老师 解答

2019-12-30 14:56

晕，怎么这么写？
肯定要差错调整了

依然悠扬 追问

2019-12-30 14:57

应该怎么调整，请老师帮忙，谢谢

依然悠扬 追问

2019-12-30 14:58

看图应该是12万先打到基本户上，然后又回到贷款账户

老江老师 解答

2019-12-30 15:01

两个账户，都是咱家的，一增一减，没有变化
借 银行存款
    财务费用  利息 
   贷 应收票据

依然悠扬 追问

2019-12-30 15:04

老师，有利息发生在19年4月，这是18年12月的凭证，这 么说18的不需要动的？

老江老师 解答

2019-12-30 15:08

18年的不动，全在本年度（重要性原则，不需要调以前年度损益 ）

依然悠扬 追问

2019-12-30 15:17

依然悠扬 追问

2019-12-30 15:19

老师，看银行明细，仍是银 行一进一出，跟银行借12万，怎么还120378？看不懂，麻烦老师了

老江老师 解答

2019-12-30 15:35

仅看回单~~~我也无法判断呀

依然悠扬 追问

2019-12-30 15:49

好吧，麻烦老师了