期中建账，只有银行存款和本年收入的应收账款，科目余额表贷方我应该对应填什么科目？

小哦 追问

2019-12-30 16:46

你好我目前的账期初余额是贷方全记到未分配利润里所以现在有个问题是，有笔4月应收帐款的发票在11月开了红字发票，因为是在建账前的发票我该怎么做红字凭证？

郭老师 解答

2019-12-30 16:49

开了负数发票，红冲收入就可以。

小哦 追问

2019-12-30 16:50

是主营业务收入吗

郭老师 解答

2019-12-30 16:56

你好，是的，红冲主营业务收入