公司是小规模纳税人，本季度开票普票金额30335，还有税务代开的增值税专用发票金额是22000，请问我这个季度应该交增值税金额，和企业所得税金额？

阿小伟啊 追问

2019-12-31 09:54

核定征收，假设我这个季度不交企业所得税的，那我成本发票的金额应该为多少？

小黎老师 解答

2019-12-31 09:56

您好，核定征收是肯定要交了，是根据你的开票不含税金额乘以应税所得率为计税依据 再乘以适用税率。核定征收可以不考虑成本发票 计算所得税的时候用不到成本

阿小伟啊 追问

2019-12-31 10:13

那如果是查账征收呢，我需要多少的成本票才可以不交所得税？

小黎老师 解答

2019-12-31 10:16

您好，查账征收那就需要不开票收入金额减去成本发票金额=0